7*24小時咨詢熱線：13301325569
學習費用：2000/人
學習地點：南 京
開課時間：2025-03-25
學習方式：2天/月
【課程背景】
2018年，又是一個稅改年！這一年，國地稅要合并，金稅三期威力盡顯，增值稅稅率下調(diào)，國務院7項減稅措施逐步落實…我們暨欣喜于稅率下調(diào)、固定資產(chǎn)加速折舊減輕了企業(yè)的稅收負擔，又憂慮于政策變化快，政策過渡時期帶給企業(yè)的稅收風險；暨感受到稅收優(yōu)惠、資產(chǎn)損失不需要備案帶給企業(yè)的便利，又擔心于企業(yè)風險自負的責任；暨快樂于越來越熟悉各項政策又煩惱于稅收政策遠滯后于業(yè)務的發(fā)展，糾結(jié)于新的業(yè)務沒有政策的明確，擔憂于各地的政策差別太大！
《2018年最新稅收政策爭議問題暨企業(yè)維權(quán)策略》從最新稅收政策出發(fā)，解讀最新政策實際操作中的注意要點，提示最新稅收政策的爭議問題，防范政策過渡時期的稅收風險，揭示最新稅收政策對企業(yè)合同簽訂、經(jīng)營業(yè)務的影響；結(jié)合增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、印花稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅主要稅收爭議問題，從各地政策口徑、合同簽訂、已有的行政訴訟案例、法律責任等角度幫助企業(yè)做好主要稅收風險點的自查工作，提高對涉稅爭議問題的處理掌控能力。
【課程收益】
1、掌握2018年最新稅收政策，明確最新稅收政策對企業(yè)業(yè)務的影響。
2、熟悉企業(yè)稽查的法律責任，將稅收爭議的風險控制在企業(yè)可承擔的范圍內(nèi)。
3、根據(jù)已有的稅務行政訴訟案例，掌握涉稅爭議問題的法律訴訟結(jié)果。
4、熟悉企業(yè)主要稅種涉稅爭議的焦點，了解各地稅收政策的執(zhí)行口徑，提高對風險的認識及掌控。
【講師簡介】
司茹：中華女子學院教授，博士，注冊會計師，中國稅網(wǎng)、航天信息股份有限公司、中財仕通等多家公司特聘專家。長期從事會計人員、稅務人員、企業(yè)管理人員的會計、稅務的培訓工作。具有深厚的理論功底和豐富的培訓經(jīng)驗，擅長將會計與稅務知識綜合運用到企業(yè)經(jīng)營管理之中，提出合理的納稅籌劃方案，減少企業(yè)的稽查風險。
每年公開課培訓遍及全國各地，近兩年主要服務的內(nèi)訓客戶有：張裕集團、雙匯集團、青藏鐵路公司、許繼集團、聯(lián)通公司、陜西延長集團、山東京博股份有限公司、鄭州煤電集團、中國石化公司、東方電子等百余家客戶。培訓中，致力于將“稅務法律知識+企業(yè)實踐案例+溝通協(xié)調(diào)技巧”結(jié)合起來，重視解決財稅問題的思路，提升財稅人員的管理、決策能力。
【課程內(nèi)容】
模塊一：最新稅收政策解讀、爭議要點暨風險提示
1.2018年5月1日后企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務如何判定適用稅率？
2.企業(yè)什么情況下可以按照原來適用稅率繳納增值稅？
3.企業(yè)按照原來稅率繳納增值稅如何填報納稅申報表？
4.企業(yè)2018年5月1日后開出原稅率發(fā)票有什么稅收風險？
5.增值稅稅率下調(diào)如何影響企業(yè)利潤？
6.增值稅稅率下調(diào)后企業(yè)如何談判？是否需要更改購銷合同？
7.一般納稅人符合什么條件可以變?yōu)樾∫?guī)模納稅人？
8.一般納稅人變?yōu)樾∫?guī)模納稅人原來的業(yè)務如何處理？
9.一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人后什么情況下可以抵扣進項稅額？
10.一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人有什么稅收風險？
11.企業(yè)資產(chǎn)損失的專項申報有什么新的變化？
12.企業(yè)納稅信用等級評定和管理要注意哪些問題？
13.最新的契稅政策、土地增值稅政策有什么亮點？
模塊二 ：稅收程序爭議問題暨行政訴訟案例啟示
1.稅務局是否具有查處各類稅收違法案件的職權(quán)？
2.個人獨資企業(yè)注銷后，個人投資者是否依然承繼該企業(yè)的納稅義務？
3.納稅人是否可以以稅務機關未告知其納稅申報義務為由不進行納稅申報？
4.公安機關的詢問筆錄稅務機關能否直接作為證據(jù)使用？
5.打到最高人民法院的行政訴訟案例帶給我們什么啟示？
6.因稅務違法行為被查處，納稅人能否主張稅款征收方式由查賬征收變?yōu)楹硕ㄕ魇眨?/span>
7.判定偷稅是否應以當事人有主觀故意為要件？
8.稅務機關對納稅人加收滯納金是否能夠超過稅款本金？
…
模塊三：所得稅爭議問題暨行政訴訟案例啟示
1.人防工程商鋪經(jīng)營使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同屬于租賃合同還是財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同？
2.一次性收取跨年度租金如何進行企業(yè)所得稅處理？
3. 企業(yè)獲得的政策性搬遷補償是否應計入應納稅所得額繳納企業(yè)所得稅？
4.企業(yè)發(fā)生的與其取得收入無關的費用是否可以稅前扣除？
5.企業(yè)善意取得的虛開增值稅專用發(fā)票能否作為企業(yè)所得稅稅前列支憑證？
6.如何認定企業(yè)所得稅稅前扣除“合法有效憑證”？
7.按照權(quán)責發(fā)生制預提的未實際發(fā)生的費用是否可以稅前扣除？
8.企業(yè)在匯算清繳后補充提供有效憑證的成本費用，是否可以在所得稅稅前扣除？
9．核定的應納稅所得額是否可以彌補以前年度虧損？
10.臨時從事建筑安裝工程作業(yè)的人員取得的所得屬于工資薪金還是勞務報酬？
11.超過一年借款的股東即使在稽查前歸還也要按照股息、紅利所得繳納個人所得稅？
模塊四:增值稅爭議問題暨行政訴訟案例啟示
1.銷售貨物未計提銷項稅額是否合法？
2.企業(yè)銷售貨物是否應在取得貨物結(jié)算單的當期確認收入？
3.通過認證但已作廢的增值稅專用發(fā)票是否可以抵扣進項稅額？
4.稅務機關承擔其對納稅人是否存在無貨購進事實認定的舉證責任？
5.未發(fā)生經(jīng)營業(yè)務但取得農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票作為增值稅扣稅憑證，其進項稅額是否可以抵扣？
6.EPC工程如何繳納增值稅？
7.企業(yè)之間資金往來是否視同銷售？
模塊五：其他稅種爭議問題暨行政訴訟案例啟示
1.城鎮(zhèn)土地使用稅建制鎮(zhèn)的征稅范圍如何確定？
2.未取得土地使用權(quán)證是否影響土地使用稅納稅申報義務？
3.鎮(zhèn)政府所在村的房產(chǎn)是否屬于房產(chǎn)稅的征稅范圍？
4.將房產(chǎn)租賃協(xié)議中約定收取的物業(yè)費作為房產(chǎn)稅的計稅依據(jù)是否合法？
5.納稅人以土地使用權(quán)證發(fā)證日期確定土地使用稅納稅時間是否合法？
6.企業(yè)用未分配利潤虛假轉(zhuǎn)增實收資本，在賬上增加實收資本，是否需要繳納印花稅？
7.銷售結(jié)算單屬于具有應當繳納印花稅合同性質(zhì)的憑證，納稅人是否應據(jù)此規(guī)定繳納相應的印花稅？
8.企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)應于股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效、且完成股權(quán)變更登記手續(xù)時確認收入的實現(xiàn)？
9.員工要求其工作單位補繳其個人社會保險費，是否屬于稅務機關管轄事項？
【時間地點】
開課時間：周六、周日
【收費標準】
培訓費2000元/人（培訓、資料、中餐、場地、咨詢等）
【參會對象】
企業(yè)財務負責人、財務人員、稅務人員等
課程名稱：
學員姓名：*
公司名稱：
身份證號：
聯(lián)系方式：*
電子郵件：
需求建議：
010-86202756
13301325569
